2021 年只剩下几个月了，是时候收集所有可以让您在纳税申报表上获得本垒打的秘密储蓄技巧了。你最不想要的就是在新的一年里带着意外的纳税义务敲响警钟。
由于时间在流逝，您可以在年底前查看以下三项快速税收优惠。
1. 利用工作场所福利
如果您想在今年立即节省税收，那么您的雇主赞助的退休计划可能会奏效。
首先，请咨询您的雇主以确定目前提供的退休计划类型。您可能会听到401(k)、403(b)或Thrift Savings Plan 等术语，因为它们是常见选项。这些账户允许您从薪水中留出资金投资于可以随着时间推移增加退休投资组合的资产。
但您现在也可以利用一些好处。例如，对传统 401(k) 的供款可以免税。假设您当月的收入为 8,000 美元，并从您的薪水中为您的 401(k) 贡献了 1,000 美元。您在本年度只需缴纳 7,000 美元的所得税。您将延迟缴纳 1,000 美元的税款。通过将您的应税收入减少到 7,000 美元，您可以在年底前获得一些税收优惠。
2. 持有一年以上的投资
如果您想要更多的灵活性和对投资的控制，可以考虑使用应税经纪账户。您可以投资多种资产，随时点击卖出按钮，并在不触发罚款的情况下提取资金。
尽管所有这些听起来不错，但有一点需要注意：税收。这不会成为问题，除非您将您在账户中积累的利润拿走。
当你卖出一只股票的价格高于你支付的价格时，你就会被征收资本利得税。在出售前持有股票一年或更短时间的投资者将支付短期资本利得率。如果您是该国收入最高的人之一，您的税率可能高达 37%。但是，如果您不急于出售，您可以通过符合 0%、15% 或 20%的长期资本利得率的资格来节省税款。
假设您和您的配偶的应税收入总额为 80,000 美元，包括一年多持有的股票所赚取的利润。如果您的报税身份是已婚联名报税，那么您刚刚中了税，有资格享受 0% 的长期资本利得率。
2021年长期资本利得税等级
|
应税收入（单一申报人） |
应纳税所得额（夫妻共同申报） |
应税收入（户主） |
长期资本收益率 |
|---|---|---|---|
|
0 至 40,400 美元 |
0 至 80,800 美元 |
0 美元至 54,100 美元 |
0% |
|
40,401 美元至 445,850 美元 |
80,801 美元至 501,600 美元 |
54,101 美元至 473,750 美元 |
15% |
|
超过 445,851 美元 |
超过 501,601 美元 |
超过 473,751 美元 |
20% |
数据来源：国税局。
3. 享受退休储蓄的税收抵免
许多纳税人都不知道退休储蓄者有一项特殊的税收抵免。它被称为退休储蓄供款信贷，或简称“储蓄信贷”。它奖励年满 18 岁或以上的中低收入纳税人，因为他们在合格的退休账户中存钱，可获得高达 1,000 美元(已婚夫妇高达 2,000 美元)的抵免额。
此抵免的数学计算并不像税法中的其他计算那么复杂。根据您调整后的总收入和申报状态，您可以申请当年总供款的 50%、20% 或 10% 的税收抵免。这种抵免可以在您的纳税申报表上产生惊人的结果 - 减少或消除您的整个税单。
检查 AGI 资格表，看看您是否符合资格。如果您是全日制学生或依赖他人的纳税申报表，您将没有资格申请 Saver's Credit。
2021 年储蓄者信用率和 AGI 资格(按申报状态)
|
信用 |
AGI (已婚联名) |
AGI（户主） |
AGI（所有其他申报者） |
|---|---|---|---|
|
贡献的 50% |
0 至 39,500 美元 |
0 至 29,625 美元 |
0 美元至 19,750 美元 |
|
贡献的 20% |
39,501 美元至 43,000 美元 |
29,626 美元至 32,250 美元 |
19,751 美元至 21,500 美元 |
|
贡献的 10% |
43,001 美元至 66,000 美元 |
32,251 美元至 49,500 美元 |
21,501 美元至 33,000 美元 |
|
无法使用 |
超过 66,000 美元 |
超过 49,500 美元 |
超过 33,000 美元 |
数据来源：国税局。
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